1С:Консолидация 8

"1С:Консолидация 8" – прикладное решение, предназначенное для автоматизации широкого спектра задач, связанных с планированием деятельности и контролем эффективности компаний различного масштаба, а так же подготовкой консолидированной отчетности различного назначения.

Прикладное решение выпускается в двух вариантах:

  • "1С:Консолидация 8",
  • "1С:Консолидация 8 ПРОФ".

Вариант Стандарт предназначен для бюджетного управления отдельными компаниями и небольшими холдингами, а также автоматизации задач, связанных с подготовкой и анализом консолидированной управленческой и регламентированной отчетности.

Функциональность

Бюджетирование и управленческая отчетность

Бюджетное управление компанией позволяет формулировать в измеримых ключевых показателях бизнес-цели, в соответствии с ними планировать деятельность, в хо де выполнения планов контролировать ресурсы и анализировать достигнутые результаты. В целом бюджетное управление позволяет снизить системные риски при развитии компании и ухудшении конъюнктуры за счет нормирования ресурсов и повышения уровня финансового контроля в компании.

"1С:Консолидация 8" – это универсальное решение для автоматизации функций бюджетного управления как на уровне холдинга, так и отдельной бизнес-единицы.

  • Прикладное решение обладает эффективными средствами импорта информации из различных систем учета и управления (в т. ч. в формате MS Excel), что позволяет снизить трудоемкость ввода и повысить доверие к фактическим данным.
  • Реализованные способы удаленного доступа, такие как веб-интерфейс, распределенные информационные базы, позволяют организовать территориально распределенную обработку данных.
    Это существенно снижает трудоемкость ввода исходных данных и способствует повышению качества отчетности.
  • Бесшовная интеграция с прикладными решениями на платформе "1С:Предприятие 8" (включая расшифровку до документов систем управления и учета на платформе "1С:Предприятие" версий 7.7 и 8) позволяет объединить различные информационные системы в единое информационное пространство и снизить нагрузку на службу IT.
  • Конечный бизнес-пользователь имеет возможность самостоятельно определять перечень необходимых классификаторов, аналитик, показателей, разрабатывать бюджетные модели и комплекты отчетности различного назначения.
  • Поддерживаются обе парадигмы планирования – "многомерные таблицы" и "планирование от хозяйственной операции".
  • В ходе планирования пользователь имеет возможность прогнозировать динамику показателей, используя различные варианты расчета, консолидации и распределения показателей, а также функции "скользящего планирования" и "планирования от достигнутого", быстро формировать необходимые бюджеты. При этом можно комбинировать методологии планирования "снизу вверх" и "сверху вниз" и использовать механизм автоматического исключения внутригрупповых оборотов.
  • Поддержка мультивалютности и мультиязычности обеспечивает необходимую форму представления бюджетов и корпоративной отчетности.
  • Развитые функции по управлению организационно-финансовой структурой группы обеспечивают удобное формирование иерархии различных (в том числе и пересекающихся) периметров консолидации, что позволяет обслуживать необходимые  принципы выделения центров финансовой ответственности.
  • Инструменты управления процессами позволяют регламентировать бюджетный процесс и  распределять ответственность между его участниками.
  • Для согласования бюджетов система позволяет использовать настраиваемые в пользовательском режиме маршруты любой сложности.
  • Автоматическое уведомление заинтересованных сотрудников о ходе процесса согласования, функции комментирования и управления версиями бюджетов обеспечивают эффективное взаимодействие в процессе планирования.
  • Имеется возможность из "1С:Консолидации 8" после завершения планирования автоматически установить лимиты по статьям движения денежных средств в "1С:Управление производственным предприятием 8". Это позволяет обеспечить контроль операций по расходным статьям бюджетов, созданным в решении "1С:Консолидация 8", при согласовании казначейских заявок в "1С:Управление производственным предприятием 8".
  • Благодаря возможности использования веб-клиента система позволяет сократить сроки, повысить качество планирования и оперативного анализа исполнения бюджетов за счет включения в бюджетный процесс удаленных бизнес-единиц.

Бизнес-анализ

  • Подсистема бизнес-анализа позволяет получать нужную информацию в нужное время (в т. ч. и автоматически по электронной почте) в удобной для анализа форме независимо от источников исходных данных и используемых в компании систем управления и учета.
  • Функции анализа включают возможность проведения "Что если?", план-фактного, АВС, факторного анализов, а также интеллектуального анализа данных, позволяющего выявить неочевидные закономерности в больших массивах информации.
  • Система позволяет проводить с использованием соответствующей референтной модели, включающей 50 финансовых показателей, финансовый анализ отчетности с выдачей текстового заключения о текущем и прогнозируемом финансовом положении бизнес-единиц и группы в целом.
  • 1С:Консолидация обеспечивает возможность анализировать результаты деятельности холдинга и его отдельных бизнес-единиц из любой точки мира с помощью инструментов "Панель индикаторов" и "Аналитические отчеты", которые доступны в режиме веб-клиента. Агрегированные или расчетные показатели можно последовательно расшифровать вплоть до документа внешней учетной системы.

Подготовка отдельной и консолидированной отчетности МСФО

В дополнение к описанным возможностям, ориентированным на автоматизацию бюджетного управления, версия ПРОФ  прикладного решения "1С:Консолидация 8" имеет необходимый набор инструментов для подготовки отдельной и консолидированной отчетности, представленной в соответствии с МСФО.

  • Поддерживается любое количество планов показателей, настройка процедур трансляции финансовой информации с планов счетов учетных решений.
  • Реализованы ручные и автоматизированные трансформационные корректировки, нивелирующие различия в учетных политиках РСБУ и МСФО.
  • Функции по регистрации организационных изменений в группе компаний позволяют обслуживать сложные схемы взаимных инвестиций между компаниями холдинга.
  • Развитые функции по импорту и входному контролю отчетности позволяют обеспечить высокое качество исходной информации и снизить трудоемкость рутинных операций.
  • Функции управления процессами в сочетании с шаблонами автоматических трансформационных корректировок потенциально позволяют получать консолидированную отчетность МСФО в "один клик".
  • В прикладном решении серьезное внимание уделено аудируемости информации. Поддерживаются различные виды расшифровок, включая трансформационные и консолидационные таблицы, а также расшифровку до учетного документа внешней информационной базы. Графическое представление зависимостей между различными показателями отчетности в виде дерева облегчает декомпозицию расчетных показателей и проверку корректности алгоритмов.

Комплекс рассмотренных инструментов позволяет в единой среде анализировать, моделировать, осуществлять мониторинг ключевых показателей и планировать развитие территориально распределенного бизнеса. Кроме того  система позволяет автоматизировать полный цикл подготовки консолидированной отчетности РСБУ и МСФО.

Референтные методические модели

Несмотря на богатые возможности по разработке собственных моделей обработки отчетности в поставку прикладных решений семейства "1С:Консолидация 8" включены методические модели,  использование которых значительно ускоряет внедрение системы при автоматизации типовых задач:

  • "Бюджетирование торговой компании",
  • "Консолидация РСБУ",
  • "Анализ и прогноз финансового состояния отдельных предприятий и холдингов",
  • "Бюджетирование группы компаний" (только "1С:Консолидация 8 ПРОФ"),
  • "Трансформация и консолидация по МСФО" (только "1С:Консолидация 8 ПРОФ").

Методическая модель "Бюджетирование торговой компании"

Методическая модель содержит базовый набор элементов бюджетного процесса, типичный для оптовых торговых компаний. Она ориентирована на поддержку функций планирования, лимитирования и контроля операционной деятельности компаний указанного профиля на краткосрочных и среднесрочных горизонтах и в следующих ракурсах:

  • продажи, взаиморасчеты с контрагентами;
  • внешнее финансирование, движение ТМЦ;
  • структура коммерческих и управленческих затрат и расходов;
  • агрегированное представление доходов и расходов компании;
  • движение денежных средств, структура оборотных активов и обязательств;
  • интегральные операционные и финансовые индикаторы (ключевые показатели эффективности).

Методическая модель "Консолидация РСБУ"

Методическая модель подготовлена на основе российских требований к сводной бухгалтерской отчетности, приведенных в Методических рекомендациях по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности, утвержденных приказом Минфина РФ от 30.12.96 г. № 112 (с изменениями и дополнениями).

В случае их недостаточности приводится собственная реализация (как правило, основанная на Международных стандартах финансовой отчетности).

Методическая модель "Анализ и прогноз финансового состояния отдельных предприятий и холдингов"

Методическая модель позволяет провести анализ финансового состояния, ликвидности, устойчивости, прибыльности отдельных предприятий, бизнес-направлений и холдинга в целом на основании данных учетных систем и консолидированной отчетности и выдать по ее результатам разверну тое заключение.

Анализ финансовых показателей производится по агрегированным балансу и отчету о прибылях и убытках, показатели которых, в свою очередь формируются на основе финансовых отчетов других методических моделей 1С:Консолидация 8 либо на основе бухгалтерских итогов типовых учетных решений.

Методическая модель "Бюджетирование группы компаний"

Методическая модель содержит базовый набор элементов бюджетного процесса, присущий для многоотраслевых групп компаний и ориентирована на поддержку планирования, лимитирования и контроля операционной, инвестиционной и финансовой деятельности как отдельных компаний, так и группы компаний в целом на краткосрочных и среднесрочных горизонтах планирования.

Методическая модель покрывает следующие объекты управления:

  • продажи, взаиморасчеты с контрагентами, движение ТМЦ;
  • структуру коммерческих и управленческих затрат и расходов;
  • доходы и расходы компании, движение денежных средств;
  • структуру оборотных активов и обязательств;
  • привлечение и размещение кредитов и займов, инвестиции и возврат инвестиций.

В модель также включен набор интегральных операционных и финансовых индикаторов (ключевых показателей эффективности).

Детальное описание возможностей

Формы бюджетов и отчетов

"1С:Консолидация 8" содержит удобные средства для разработки структуры отчетных форм. В процессе разработки определяются:

  • структура показателей отчетов;
  • аналитические измерения отчетов и отдельных показателей;
  • варианты визуализации показателей отчетов (различные макеты отчетных форм);
  • правила расчета показателей отчетов или автоматических корректировок;
  • правила проверки корректности заполнения отдельных отчетных форм, а также их комплектов.

Визуальное конструирование

Существенно ускоряют процесс разработки отчетных форм средства визуального конструирования от макета отчетной формы к структуре показателей отчета.

Щелкните для увеличения

Формулы и процедуры

Формулы и процедуры представляют собой два альтернативных механизма, которые, тем не менее, можно использовать как дополнение друг к другу. Формулы и процедуры предназначены:

  • для автоматического определения значений показателей отчетов;
  • автоматической проверки правильности заполнения отчетов.

Прикладное решение предоставляет различные способы ускорения разработки формул:

  • разработка по образцу целой группы формул для однотипных показателей;
  • копирование готовых формул других показателей;
  • перетаскивание (drag-and-drop) арифметических и логических операндов, показателей, встроенных функций в окно редактирования формулы.

Мультиязычность

В системе реализована возможность отображения экземпляров отчетов, элементов произвольного классификатора, ключевых реквизитов отчетов (период, сценарий, организационная единица) помимо основного в двух дополнительных языках.

Щелкните для увеличения

Щелкните для увеличения

Подключение к внешним информационным базам

В формулах могут использоваться данные внешних информационных баз.

Щелкните для увеличения

Бизнес-пользователь может самостоятельно настроить извлечение практически любых данных из внешних информационных баз.

Благодаря способности "1С:Консолидации 8" подключаться к внешним информационным базам отчеты бизнес-единиц группы могут заполняться непосредственно в управляющей компании бизнес-пользователями, отвечающими за подготовку консолидированной отчетности.

Отображение связей между отчетами

Прикладное решение содержит отчеты, отображающие связи между разработанными отчетными формами через формулы расчетов.

Связи между отчетными формами в целом можно просмотреть с помощью отчета "Связи между отчетами".

Щелкните для увеличения

Связи между отдельными показателями отчетов можно увидеть в диаграмме "Дерево показателей".

Щелкните для увеличения


Определение организационно-финансовой структуры группы

Один из важнейших подготовительных этапов процесса консолидации — определение бизнес-единиц, агрегированная информация по которым подлежит консолидации, т.е. описание организационно-финансовой структуры группы как совокупности бизнес-единиц и структуры их подчиненности. "1С:Консолидация 8" позволяет описать различные аспекты организационно-финансовой структуры группы:

  • состав бизнес-единиц;
  • иерархическая структура подчиненности;
  • используемые в отношении бизнес-единиц методы консолидации;
  • состав собственников и доли их владения бизнес-единицами группы.

Элементами организационно-финансовой структуры (ОФС) могут являться не только юридические лица, но и их структурные подразделения, филиалы, центры финансового учета или ответственности. Группа бизнес-единиц может представлять собой холдинг, филиальную структуру, субхолдинг, отраслевой или географический сегмент, группу центров финансового учета или ответственности.

Наглядное представление организационной структуры

Структура подчиненности бизнес-единиц, для которых будет готовиться комплект отчетности, демонстрируется диаграммой "Организационная структура". Диаграмма отображает каждую бизнес-единицу прямоугольником, цвет которого зависит от ее типа (желтый цвет - консолидирующая организация, фиолетовый - обычная, зеленый - элиминирующая).

Щелкните для увеличения

Для просмотра и редактирования состава периметра в наглядном виде предназначен Конструктор организационной структуры. Данная возможность особенно полезна холдингам со сложной иерархией.

Щелкните для увеличения

Примечание. Конструктор организационных единиц реализован в варианте прикладного решения "1С:Консолидация 8 ПРОФ".

Определение периметра и методов консолидации

"1С:Консолидация 8" обеспечивает определение периметра консолидации — то есть совокупности бизнес-единиц (организаций, филиалов, центров финансовой ответственности), включенных в группу для составления консолидированной отчетности.

При этом могут быть определены различные версии одного и того же периметра консолидации, что обеспечивает не только регистрацию организационных изменений, но и их планирование, сценарный анализ, а также сохранение исторической информации.

"1С:Консолидация 8" поддерживает произвольное количество уровней иерархии ОФС и допускает пересечение групп бизнес-единиц, например, в интересах формирования сегментной отчетности.

В системе поддерживаются стандартные методы консолидации:

  • полная консолидация,
  • пропорциональная консолидация,
  • долевое участие.

Обеспечивается как директивное, так и автоматическое определение метода консолидации, что дает возможность учесть как формальные, так и неформальные критерии при определении степени контроля над связанной организацией и соответствующего метода консолидации.

Автоматический способ определения метода консолидации основан на встроенном в прикладное решение алгоритме определения полной доли владения организацией со стороны ключевых собственников периметра.

Расчет доли полного владения организациями и определение состава собственников

В прикладном решении реализован оригинальный алгоритм расчета полных долей владения в группах со сложной структурой, который иллюстрируется (в отличие от известных аналогов) наглядным отчетом. Соответствие этого алгоритма требованиям МСФО подтверждено положительным заключением PricewaterhouseCoopers.

Используемый подход при расчете полной доли владения позволяет отразить все встречающиеся на практике варианты схем владения ключевыми собственниками организаций периметра консолидации:

  • стандартная группа компаний (материнская компания и ее дочерние организации);
  • сегментная отчетность (материнская компания вне периметра консолидации);
  • неформальное владение группой ключевых акционеров некоторой совокупностью бизнес-единиц.

В качестве исходных данных для расчета выступает состав собственников каждой организации, а также их доли прямого владения.

Система поддерживает определение полной доли владения не только для простых схем, но также косвенных (через другие дочерние компании) и встречных (взаимные инвестиции компаний).

 

Интеграция

Одним из начальных рабочих этапов консолидационного процесса является ввод данных подчиненных бизнес-единиц. Этот этап существенно влияет на общую трудоемкость консолидации, а также на достоверность результирующих отчетов.

"1С:Консолидация 8" обеспечивает ввод данных из различных внешних систем (в том числе построенных не на платформе "1С:Предприятие") и имеет ряд сервисных функций, существенно снижающих трудоемкость импорта, входного контроля и классификации исходных данных.

Реализованы следующие способы удаленного ввода данных в информационную базу "1С:Консолидации 8":

Прямое соединение с внешними информационными базами платформы "1С:Предприятие"

Благодаря способности "1С:Консолидации 8" подключаться к внешним информационным базам платформ "1С:Предприятие 8" и "1С:Предприятие 7.7", отчеты бизнес-единиц группы могут заполнять бизнес-пользователи управляющей компании, отвечающие за подготовку консолидированной отчетности.

Порядок взаимодействия управляющей компании с бизнес-единицами группы может быть следующим.

  • После завершения отчетного периода бизнес-единица передает в управляющую компанию резервную копию своей информационной базы, являющейся источником отчетных данных.
  • Специалисты управляющей компании восстанавливают резервную копию в своей информационной системе как отдельную информационную базу.
  • Бизнес-пользователи управляющей компании с помощью прикладного решения "1С:Консолидация 8" (использующего подключение к этой информационной базе) формируют комплект отчетов по бизнес-единице.

В прикладном решении реализована возможность расшифровки показателей до документа внешней информационной базы.

Кроме того, реализовано прямое соединение с удаленными (находящимися вне локальной сети) внешними информационными базами на платформе "1С:Предприятие 8" через Интернет с помощью веб-сервисов. Это позволяет иметь актуальные данные отчетности независимо от удаленности бизнес-единиц.

Импорт файлов

"1С:Консолидация 8" обеспечивает групповой импорт внешних файлов в информационную базу. При этом может быть обеспечен многоуровневый входной контроль данных.

Процесс импорта данных в системе "1С:Консолидация 8" организован следующим образом:

  • управляющая компания передает удаленным бизнес-единицам бланки отчетных форм в виде файлов табличных документов системы "1C:Предприятие 8" или файлов формата MS Excel;
  • удаленные бизнес-единицы заполняют тем или иным способом эти формы и возвращают их в управляющую компанию;
  • в управляющей компании на основании импортированных файлов формируется индивидуальная отчетность.

Подобная схема взаимодействия с бизнес-единицами упрощает формирование единых стандартов передачи исходной отчетности.

Автоматический входной контроль

"1С:Консолидация 8" обеспечивает автоматический контроль соответствия импортируемого отчета переданному ранее шаблону, а также внутренней непротиворечивости отчета. Если системой выявлены несоответствия, оператор получает соответствующее уведомление. Предоставляется возможность ручной корректировки показателей, при этом история всех изменений сохраняется в системе, что упрощает последующий аудит отчетности.

Хранение импортированных файлов

Поступающие из подчиненных бизнес-единиц исходные файлы могут сохраняться непосредственно в информационной базе прикладного решения, что обеспечивает:

  • упрощение оперирования файлами за счет их классификации по ключевым аналитическим измерениям:
    • период;
    • сценарий;
    • организация;
    • вид отчета;
  •  защиту от возможной фальсификации;
  • возможность хранения версий файлов.

Щелкните для увеличения

Интеграция со средствами управления процессами

Средства управления процессами, реализованные в системе "1С:Консолидация 8", поддерживают автоматический пакетный импорт файлов, полученных от бизнес-единиц, и последующее формирование на их основе отчетов. Тесная интеграция функциональности по импорту внешних данных и средств управления процессами обеспечивает существенное снижение трудоемкости этого этапа обработки отчетности при увеличении достоверности данных и управляемости процесса.

Обмен данными с мобильными пользователями

Механизм "Автономное решение" облегчает обмен данными с мобильными узлами информационной базы, устанавливаемыми на переносных компьютерах (ноутбуках).

Благодаря использованию прикладного объекта план обмена, объем передаваемой информации сведен к минимуму. Поэтому для выхода в Интернет можно использовать каналы связи с низкой пропускной способностью (например, сотовую связь или dial-up соединение).

Для оптимизации сочетания объемов передаваемой информации и доступных каналов связи можно комбинировать разные способы обмена данными. Например, можно установить порядок, при котором мобильные сотрудники будут получать основные объемы данных, находясь в офисе и включая переносные компьютеры в локальную сеть. А в течение рабочего дня они будут обмениваться небольшими объемами данных по каналам электронной связи.

Обмен данными при работе в офисе и дома

Механизм "Автономное решение" существенно упрощает процедуру обмена данными между центральным узлом информационной базы, расположенным на предприятии, и узлами на удаленных от основной локальной вычислительной сети домашних компьютерах сотрудников.

В качестве варианта обмена целесообразно выбрать обмен через файловый ресурс, а в настройках указать, что процедура обмена должна запускаться автоматически, как только в разъем компьютера будет вставлена флеш-карта (то есть как только компьютер обнаружит определенный каталог).

Регламентация процесса бюджетирования и подготовки отчетности

Работу бизнес-пользователей по подготовке и анализу консолидированной отчетности можно разделить на следующие фазы:

  • определение политики консолидации - разработка отчетных форм и плана рабочего процесса, распределение ответственности;
  • запуск и исполнение рабочего процесса подготовки консолидированной отчетности;
  • анализ накопленной информации.

Для подготовки консолидированной отчетности может потребоваться обработка отчетности большого количество организаций. В процессе подготовки могут быть задействованы многие сотрудники различных структурных подразделений и организаций.

Требования, предъявляемые потребителями консолидированной отчетности к ее актуальности и качеству, традиционно высоки и продолжают повышаться по мере совершенствования процессов управления. Это определяет необходимость оперативного закрытия периодов, обеспечения четкой регламентации и организации процессов обработки корпоративной отчетности – и, соответственно, высокого уровня автоматизации этих процессов в информационных системах.

Шаблон процесса обработки отчетности

"1С:Консолидация 8" позволяет организовать регулярный рабочий процесс подготовки корпоративной отчетности по заранее составленному плану (шаблону) и представить его в виде последовательности этапов, ориентированной на формирование целевого комплекта отчетности из исходных комплектов.

При планировании каждого этапа решение позволяет определить:

  • содержание этапа – набор операций по обработке некоторой совокупности отчетов;
  • область действия этапа – к каким организациям группы он применяется;
  • распределение ролей между участниками процесса;
  • плановая длительность этапа.

Щелкните для увеличения

Созданные шаблоны процессов могут быть наглядно представлены в виде сетевых диаграмм.

Щелкните для увеличения

Маршруты согласования

На некоторых этапах может потребоваться, чтобы в утверждении отчета участвовали несколько сотрудников. Данная возможность реализована  версии ПРОФ механизмом маршрут согласования.

Щелкните для увеличения


Процесс бюджетирования и подготовки отчетности

Подготовка корпоративной отчетности является достаточно трудоемким процессом с большим количеством рутинных операций. Продукт "1С:Консолидация 8" содержит средства автоматизации указанного процесса на всех этапах обработки отчетности.

Обработка отчетов

Индивидуальный режим ввода и обработки отчетов может быть полезен для небольших компаний или для достаточно просто организованной обработки отчетности.

Щелкните для увеличения

Отчет можно заполнить одним из следующих способов:

  • ручное заполнение;
  • импорт из файлов, представленных бизнес-единицами группы; причем в версии ПРОФ дополнительно реализована возможность автоматического импорта из файлов почтовых вложений и возможность импорта отчетности РСБУ (российских стандартов бухгалтерской отчетности) в формате Федеральной налоговой службы;
  • автоматическое заполнение показателей по формулам и процедурам прикладного решения (в том числе с использованием подключения к внешним информационным базам);
  • "сворачивание" по аналитикам на уровне отчета, то есть формирование обобщающего отчета на основании комплекта детализированных отчетов;
  • консолидация — формирование консолидированного отчета на основании соответствующих отчетов бизнес-единиц, входящих в периметр консолидации.

Инструмент "Сводная таблица"

Для наглядного редактирования массива показателей в версию ПРОФ включен инструмент "Сводная таблица", который позволяет обрабатывать в одной многомерной таблице данные нескольких экземпляров отчетов одного вида, имеющих различные ключевые реквизиты (период, сценарий, организационная единица, аналитика на уровне отчета).

В первую очередь инструмент удобен для бюджетирования и анализа управленческой отчетности. Поддерживается большинство операций, доступных в экземпляре отчета:

  • все виды расчета показателей;
  • проверка экземпляров отчетов;
  • комментирование показателей;
  • согласование отчетов;
  • обратное распределение показателей;
  • "планирование от достигнутого".

Щелкните для увеличения

Инструмент имеет удобный навигатор, существенно упрощающий позиционирование и навигацию по массиву данных отчетности, образованному большим количеством отчетов.

Кроме этого, инструмент имеет ряд сервисных возможностей, направленных на повышение эффективности его использования для финансового планирования и бюджетирования:

  • вывод стандартных вычисляемых колонок (абсолютное и относительное отклонения, доля в итоге, доля в консолидированном значении), что облегчает оперативный план-фактный и вертикальный анализы при вводе бюджетов;
  • вывод ключевых измерений (период, организация (периметр консолидации), аналитика на уровне отчета) в иерархическом представлении, что позволяет дополнительно структурировать обрабатываемые данные в процессе планирования и анализа;
  • вывод шапки и подвала из бланка отчета при выводе сводной таблицы на печать, что позволяет использовать этот инструмент для подготовки бумажных копий бюджетов.

Планирование "от достигнутого"

При бюджетировании, как правило, используется планирование "от достигнутого". Такой вариант заполнения отчетности поддерживается прикладным решением.

Щелкните для увеличения

"1С:Консолидация 8" поддерживает индексное планирование, а также содержит механизмы автоматического прогнозирования показателей на выбранный период, которые автоматически определят наиболее вероятный прогноз значений показателей.

Указанные возможности существенно упрощают ввод планируемых значений показателей и повышают достоверность планов.

Мультивалютность отчетов

При ручном заполнении отчета пользователь может выбрать, в какой валюте вводятся числовые показатели.

Щелкните для увеличения

Смена валюты и пересчет значений показателей могут производиться в процессе редактирования. Подобное переключение валют используется, когда разные показатели одного отчета удобно измерять в разных валютах.

Автоматическая проверка

Прикладное решение автоматически проверяет подготовленные отчеты.

Для автоматической проверки правильности заполнения экземпляров отчетов используются следующие механизмы:

  • процедура проверки,
  • формулы контрольных соотношений.

Указанные механизмы настраиваются при разработке отчетной формы.

Проверка выполняется, как только пользователь присвоит экземпляру отчета статус "подготовлен" и при последующих коррекциях отчета. Кроме того, пользователь может запустить проверку в любой момент.

Процедура проверки

Процедура проверки представляет собой программный код на встроенном языке платформы. Процедура может оперировать всеми показателями вида отчета и дополнительно показателями других видов отчетов.

Контрольные соотношения

В формулах могут использоваться как показатели текущего отчета, так и показатели других отчетов, в том числе относящиеся к другим периодам.

Корректировка показателей заполненных отчетов

Прикладное решение предлагает два способа корректировок показателей заполненных отчетов:

  • ручные операции;
  • непосредственная корректировка значений показателей в заполненных отчетах.

Ручные операции

Прикладное решение поддерживает ручные, фиксируемые документально корректировки показателей отчетности, что обеспечивает реализацию аудируемых неалгоритмизируемых изменений показателей.

Щелкните для увеличения

Ручные операции можно включать в состав рабочего процесса.

Непосредственная корректировка значений показателей

Кроме того, прикладное решение поддерживает непосредственное исправление значений показателей в уже сформированных отчетах.

Для редактирования значений по группе аналитических раскрытий пользователю доступны два варианта работы:

  • в бланке (печатной форме): в этом случае возможно сразу же распечатать отредактированную таблицу с необходимым форматированием;
  • в табличном поле: последнее предпочтительнее при работе с группами раскрытия, по которым имеется значительное (более 1000) количество записей

Комментарии к показателям и корректировкам

Когда экземпляр отчета просматривают и редактируют несколько пользователей, полезна возможность сохранения списка комментариев, с указанием автора и времени, когда они были сделаны. Данная возможность реализована: в "1С:Консолидации 8" – на уровне отчета в целом;

Щелкните для увеличения


Управление рабочим процессом

В продукте "1С:Консолидация 8" предусмотрены мощные и гибкие средства управления процессами, позволяющие обеспечить высокий уровень автоматизации рутинных операций на всех этапах обработки отчетности. При этом могут быть реализованы достаточные уровни распределения полномочий и контролируемости хода процесса, что дополнительно снижает возможные риски по отклонениям в сроках и качестве подготовки корпоративной отчетности.

Это достигается следующими функциями прикладного решения:

  • использование шаблонов рабочих процессов;
  • выполнение запланированных операций (пакетная обработка отчетов);
  • взаимосвязанное управление состояниями этапов и отчетов;
  • корректировка планов;
  • распределение задач и контроль исполнения задач по исполнителям;
  • контроль выполнения;
  • анализ отклонений по срокам от запланированного хода процесса.

Ход выполнения процесса можно контролировать с помощью сетевой диаграммы, позволяющей быстро выявить отклонения в ходе процесса, оценить возможные риски и вовремя принять корректирующие меры.

Щелкните для увеличения

Расширенное управление процессом бюджетирования и обработки отчетности

Если в процесс подготовки отчетности вовлечено немного сотрудников и большинство операций формализованы, то весь процесс обработки отчетности от первого этапа до текущего может быть выполнен "одним кликом". Также имеется возможность сформировать "пробную" отчетность, которая удобна для оценочного анализа показателей консолидированной отчетности в ситуации, когда исходная отчетность еще собрана не полностью.

Щелкните для увеличения

Отчетность можно формировать по расписанию и рассылать по списку адресатов с необходимой периодичностью, при необходимости практически онлайн.

Для ускорения коммуникаций между участниками процесса реализовано их оповещение по электронной почте об изменении состояния отчетов и этапов процессов.

Реализованы следующие дополнительные возможности импорта файлов отчетов:

  • автоматический импорт из файлов почтовых вложений;
  • импорт отчетности РСБУ (российских стандартов бухгалтерской отчетности) в формате Федеральной налоговой службы.

В случае выявления ошибочных данных при проверке контрольных соотношений отчета формируется протокол проверки. Он может быть отправлен посредством электронной почты в организацию, представившую ошибочный отчет. Протокол проверки может быть отослан в интерактивном или автоматическом режиме.

Контроль исполнения

Руководитель может в любой момент проверить, как сотрудники исполняют поставленные перед ними задачи. В свою очередь сотрудники, проанализировав все свои задачи при помощи специального отчета, могут немедленно перейти к их выполнению.

Щелкните для увеличения

Групповая обработка отчетов

Прикладное решение поддерживает автоматическую групповую обработку отчетов для выбранных этапов процесса и выбранных бизнес-единиц.

Щелкните для увеличения

Разумеется, до запуска автоматической групповой обработки отчетов "1С:Консолидация 8" проконтролирует, утверждены ли предыдущие этапы и есть ли у пользователя необходимые права.


Бизнес-анализ

Оперативность и качество решений, принимаемых руководителями, а следовательно, и результативность управления, во многом зависят от того, насколько удобно представлена информация о различных аспектах деятельности группы компаний. Формирование комплекта отчетов не всегда является конечной целью процедуры консолидации.

Внутренним пользователям часто нужны разнообразные аналитические отчеты, которые построены на основе финансовых или операционных данных отдельных компаний или группы компаний и позволяют рассматривать и сопоставлять финансовые и операционные показатели в различных ракурсах.

Конфигурация содержит средства для всестороннего анализа данных, накопленных в информационной базе.

Сравнительный факторный анализ

Прямо из формы заполненного отчета можно сформировать диаграмму "Сравнительный факторный анализ".

Щелкните для увеличения

Диаграмма "Сравнительный факторный анализ" демонстрирует состав факторов, повлиявших на значение выбранного показателя, позволяет сравнить показатель с аналогичным показателем другого аналогичного отчета, позволяет попарно сравнить аналогичные факторы двух показателей.

Анализ чувствительности, моделирование «Что если?», обратный расчет исходных показателей, оптимизация целевого показателя

Анализ чувствительности позволяет определить степень влияния исходных показателей на целевой показатель. Результаты анализа отображаются в дереве, аналогичном сравнительному факторному анализу. При этом степень влияния выделена графически (толщиной линий связи и оттенком исходных показателей). Реализована фильтрация исходных показателей по уровню влияния, что позволяет исключить из рассмотрения несущественные для анализа и моделирования показатели.

Моделирование "Что если?" позволяет рассмотреть различные варианты развития событий и оценить последствия управленческих решений. Технически процедура сводится к оценке значений целевого показателя при изменении исходных показателей в указанных границах.

Реализована функция обратного расчета исходных показателей, позволяющая установив значение целевого показателя, автоматически рассчитать значения исходных показателей.

Кроме этого реализована возможность поиска максимума/минимума целевого показателя при заданных границах изменения исходных показателей.

Пользователь имеет возможность сохранить полученные в результате моделирования данные в информационную базу, а при необходимости восстановить значения показателей, предшествовавшие моделированию.

Аналитические панели и отчеты

"1С:Консолидация 8" включает аналитические панели и аналитические отчеты мощные и гибкие средства, предназначенные для анализа накопленной информации.

Аналитическая панель представляет собой устойчивый комплект нескольких аналитических отчетов.

Аналитические панели, как правило, объединяют группу отчетов, ориентированных на решение родственных аналитических задач (функциональный принцип формирования панелей) либо представляющих собой устойчивый набор отчетов, используемых определенным сотрудником или группой сотрудников, решающих сходные практические задачи.

Аналитические отчеты могут быть представлены в виде таблиц, сводных таблиц или диаграмм. Аналитические отчеты, входящие в состав панелей, позволяют анализировать определенный набор данных в разных разрезах и с разной степенью детализации. Прикладное решение обеспечивает:

  • интерактивную настройку формы и содержания выводимой информации;
  • настройку фильтров, сортировок, группировок информации;
  • персонификацию настроек аналитических отчетов;
  • расшифровку (drill-down) элементов отчетов.

При начальном заполнении в информационную базу записываются готовые для использования типовые аналитические отчеты.

Расшифровки

Расшифровка аналитического отчета

В прикладном решении предусмотрена расшифровка показателей сформированного аналитического отчета до экземпляра отчета, послужившего источником данных. Двойной щелчок мыши по ячейке или области аналитического отчета открывает форму, демонстрирующую исходные данные.

Щелкните для увеличения

Если результат расшифровки - экземпляр отчета - был сформирован на основании данных текущей или внешней информационной базы, то будет доступна дальнейшая расшифровка.

Расшифровка экземпляра отчета

Если экземпляр отчета был сформирован автоматически на основании других данных путем свертки или консолидации других экземпляров отчетов, путем извлечения данных из внешней информационной базы, то последовательными щелчками мыши можно получить сведения о слагаемых показателя отчета и об их происхождении.

Щелкните для увеличения

"1С:Консолидация 8" предоставляет возможность расшифровки до документа внешней информационной базы.

Расшифровка консолидированного экземпляра отчета

При расшифровке показателя отчета, сформированного способом консолидации, будет выведена отчетная форма, отображающая следующие сведения по каждому использованному показателю другого отчета:

  • исходное значение показателя другого отчета;
  • доля учета при консолидации;
  • итоговое значение, вошедшее в состав значения показателя консолидированного отчета (полученное перемножением исходного значения и доли).

Причем эту расшифровку можно вывести сразу для нескольких показателей консолидированного экземпляра отчета.

Щелкните для увеличения

Многослойный анализ управленческой информации

Аналитические средства прикладного решения позволяют реализовать многослойный анализ накопленной информации от общей картины к ее детальному представлению. Продукт предоставляет гибкие средства по графическому представлению анализируемой информации, включая наглядные аналитические панели индикаторов.

Общая картина

Аналитические отчеты в виде диаграмм реализуют обобщенное графическое представление, позволяющее выявить общие структурные зависимости, наиболее кричные отклонения, тенденции изменения показателей.

Уточнение информации

Аналитические отчеты в виде таблиц и сводных таблиц, в том числе формируемые в порядке расшифровки других отчетов, позволяют выделить компоненты тех или иных зависимостей и отклонений.

Расшифровка до документа внешней информационной базы

Реализована возможность расшифровки показателей до исходных экземпляров отчетов. А если при расчете значения показателя отчета были использованы внешние данные, то возможна расшифровка вплоть до документа внешней информационной базы.

Щелкните для увеличения

Прогнозы

Имея некоторые показатели сейчас, руководителю всегда интересно знать, а что будет дальше. В условиях риска и неопределенности важную роль играют прогнозы. Для принятия обоснованных управленческих решений необходимо, например, прогнозировать объем реализации, себестоимость продукции как в целом, так и по важнейшим статьям, величину денежных средств и т.д. Аналитические отчеты позволяют прогнозировать выбранные показатели на основании уже существующих данных (например годового товарооборота магазина за ряд лет) и представлять этот прогноз в виде графиков.

Щелкните для увеличения

Панель индикаторов

Аналитический инструмент "Панель индикаторов" предназначен для оперативной оценки ключевых показателей эффективности руководством холдинга.

Инструмент позволяет анализировать (в том числе удаленно) ключевые показатели деятельности компании с помощью наглядных индикаторов.

Щелкните для увеличения

Панель индикаторов позволяет охватить весь бизнес "одним взглядом", своевременно выявить негативную динамику и точки роста, уточнить предоставляемую информацию.

Для удобства разработки новых показателей панели индикаторов реализован специальный мастер.

Использование индикаторов, быстрый отбор по их значениям существенно повышают эффективность поддержки принятия решений конечными бизнес-пользователями за счет ускорения анализа текущей ситуации и тенденций развития.


Методические модели

Прикладное решение "1С:Консолидация 8" включает методические модели (кейсы). Каждая методическая модель содержит:

  • план показателей отчетности и аналитических измерений;
  • комплект бланков отчетов и правил их обработки;
  • шаблон процесса по обработке отчетности;
  • аналитические отчеты и панели.

Методические модели могут быть использованы непосредственно или модифицированы.

Методическая модель "Бюджетирование торговой компании"

Методическая модель "Бюджетирование торговой компании" содержит базовый набор элементов бюджетного процесса, типичный для оптовых торговых компаний и ориентирована на поддержку функций планирования, лимитирования и контроля операционной деятельности компаний указанного профиля на краткосрочных и среднесрочных горизонтах и следующих ракурсах:

  • продажи, взаиморасчеты с контрагентами;
  • внешнее финансирование;
  • движение ТМЦ;
  • структура коммерческих и управленческих затрат и расходов;
  • агрегированное представление доходов и расходов компании;
  • движение денежных средств;
  • структура оборотных активов и обязательств;
  • интегральные операционные и финансовые индикаторы (ключевые показатели эффективности).

Методическая модель "Консолидация РСБУ"

Методическая модель подготовлена на основе российских требований к сводной бухгалтерской отчетности, и только в случаях, когда в Методических рекомендациях по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности, утвержденных приказом Минфина РФ от 30.12.96 г. № 112 (с изменениями и дополнениями), не урегулированы те или иные вопросы. В примере приводится собственное их решение (как правило, основанное на Международных стандартах финансовой отчетности — МСФО).

В комплект отчетности входят:

  • основные формы бухгалтерской отчетности, в соответствии с образцами, приведенными в приложениях к приказу Минфина РФ от 22.07.1996 г. № 67н (с добавлением показателей, необходимых в консолидированной отчетности);
  • специально разработанные формы по сверке показателей основных форм комплекта бухгалтерской отчетности;
  • специально разработанные формы отчетности дочерних предприятий группы по внутригрупповым операциям;
  • специально разработанный вспомогательный отчет дочерней организации "Отчет о движении ресурсов за период";
  • специально разработанные отчеты, необходимые уже в процессе консолидации.

Консолидированная отчетность представлена как для группы в целом, так и для двух отраслевых сегментов.

Методическая модель "Анализ и прогноз финансового состояния отдельных предприятий и холдингов"

Методическая модель "Анализ финансового состояния предприятий и холдингов" позволяет провести анализ финансового состояния, ликвидности, устойчивости, прибыльности отдельных предприятий, бизнес-направлений и холдинга в целом на основании данных учетных систем и консолидированной отчетности и выдать по ее результатам развернутое заключение.

Анализ финансовых показателей производится по агрегированным балансу и отчету о прибылях и убытках, показатели которых, в свою очередь, формируются на основе финансовых отчетов других методических моделей "1С:Консолидации 8" либо на основе бухгалтерских итогов типовых учетных решений.

Методическая модель включает перечисленные ниже виды отчетов:

Отчеты типа "Оборотно-сальдовая ведомость", формируемые по данным регистров бухгалтерии внешних информационных баз:

  • "1С:Бухгалтерия 7.7";
  • "Производство+Услуги+Бухгалтерия 7.7";
  • "1С:Комплексная конфигурация 7.7";
  • "1С: Бухгалтерия 8";
  • "1С:Комплексная автоматизация 8";
  • "1С:Управление производственным предприятием 8".

Отчеты типового кейса РСБУ:

  • Баланс,
  • Отчет о прибылях и убытках.

Отчет "Анализ финансового состояния организационной единицы" обеспечивает расчет основных аналитических коэффициентов, формирующий на их основе заключение по финансовому состоянию, прибыльности, устойчивости, деловой активности организационной единицы.

Кроме того, модель включает шаблон процесса, состоящий из трех этапов:

  1. Формирование отчетов типа "Оборотно-сальдовая ведомость" по данным внешних информационных баз.
  2. Формирование (при необходимости) указанных выше отчетов типового кейса РСБУ.
  3. Формирование отчетов "Анализ финансового состояния…".


Назад в раздел